336.71:005.8

фінансовий моніторинг, проєктний підхід, банківська система, комплаєнс-ризики, теорія потрійних обмежень, легалізація доходів, ідентифікація клієнта

У статті проведено комплексне дослідження теоретико-методологічних та прикладних аспектів удосконалення оцінки системи фінансового моніторингу в банківських установах України шляхом використання інструментарію проєктного менеджменту. Обґрунтовано, що традиційні моделі фінансового моніторингу, які фокусуються на ретроспективному аналізі та жорсткому регуляторному контролі, стають дедалі менш ефективними в умовах глобальної цифровізації, появи нових платіжних засобів та агресивної конкуренції з боку необанків і міжнародних фінтех-платформ. В основі запропонованої авторської концепції лежить використання теорії потрійних обмежень («трикутника» проєкту), що дозволяє банку балансувати між регламентованими часовими межами обслуговування операцій, мінімізацією ресурсних витрат на комплаєнс та високою якістю роботи з клієнтами для запобігання штрафним санкціям. У межах статті процес фінансового моніторингу операцій клієнта представлено як цілісний проєктний цикл, що проходить через чітко детерміновані фази: ініціацію (ідентифікація та первинний скринінг), планування (формування профілю ризику та встановлення лімітів активності), виконання (транзакційний аналіз у реальному часі) та закриття (фіналізація рішення щодо проведення операцій). Окрему увагу приділено питанню персоніфікації відповідальності виконавців та зміні парадигми взаємодії у системі «банк-клієнт». Доведено, що дієвість системи моніторингу залежить не лише від алгоритмів автоматизації, а й від рівня суспільної довіри та фінансової грамотності населення. Спираючись на аналіз світової практики та дослідження резонансних кейсів (BNP Paribas, Suisse Secrets), запропоновано шляхи інституціоналізації спеціалізованих професійних об’єднань в Україні. За результатами проведеного дослідження авторами сформульовано висновки, що перехід до проєктного управління має трансформувати фінансовий моніторинг із інструменту можливого адміністративного тиску на прозорий сервісний механізм забезпечення колективної економічної безпеки держави та фінансової стабільності.

1. Міжнародні стандарти з протидії відмиванню доходів, фінансуванню тероризму та розповсюдженню зброї масового знищення (Рекомендації FATF): офіційний переклад. Міністерство фінансів України. URL: https://mof.gov.ua/storage/files/%D0%9C%D1%96%D0%B6%D0%BD%D0%B0%D1% 80%D0%BE%D0%B4%D0%BD%D1%96%20%D1%81%D1%82%D0%B0%D0%BD%D0% B4%D0%B0%D1%80%D1%82%D0%B8%20FATF.pdf (дата звернення: 04.02.2026).
2. Лучко М. Р. Фінансовий моніторинг у контексті бухгалтерської та аудиторської практики в Україні. Галицький економічний вісник. 2022. Том 77. № 4. С. 45-52. DOI: https://doi.org/10.33108/galicianvisnyk_tntu2022.04.045
3. Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: Закон України від 06.12.2019 р. № 361-IX. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20 (дата звернення: 04.02.2026).
4. Лугіна Н. А., Левчишина В. В. Фінансовий моніторинг як спосіб протидії легалізації (відмиванню) злочинних доходів. Юридичний науковий електронний журнал. 2021. № 2. С. 284-287. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0374/2021-2/70
5. Стеценко Т. В., Шепеленко В. С. Оцінка ефективності фінансового моніторингу в українських банках: методологічні підходи та інструменти. Агросвіт. 2024. № 19. С. 97-102. DOI: https://doi.org/10.32702/2306-6792.2024.19.97
6. Столяренко О. М., Яценко О. В. Сучасні тенденції розвитку системи фінансового моніторингу України. Сталий розвиток економіки. 2025. № 4 (55). С. 14-20. DOI: https://doi.org/10.32782/2308-1988/2025-55-2
7. Радик В. В. Підходи до визначення ефективності системи фінансового моніторингу у контексті санкційної політики. Економіка та суспільство. 2024. Вип. 61. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2024-61-101
8. Вовчак О. Д., Єндоренко Л. О. Удосконалення системи фінансового моніторингу в банках України та оцінювання комплаєнс-ризиків. Проблеми економіки. 2023. № 3. С. 237-243. DOI: https://doi.org/10.32983/2222-0712-2023-3-237-243
9. Фінансовий моніторинг в Україні: просто і популярно: навч. посіб. / упоряд. Б. Л. Корольчук, А. Г. Чубенко, Д. В. Журавльов. К.: Центр української літератури, 2026. 346 с.
10.  Інформація щодо отриманих Держфінмоніторингом повідомлень про фінансові операції протягом I кварталу 2025 року: статистичні дані. Державна служба фінансового моніторингу України. URL: https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/310/%D0%A1%D1%82%D0%B0%D1%82%D0%B8%D1% 81%D1%82%D0%B8%D0%BA%D0%B0/2025/Ikv_2025.pdf (дата звернення: 05.02.2026).
11. U.S. imposes record fine on BNP in sanctions warning to banks. Reuters. 2014. URL: https://www.reuters.com/article/us-bnpparibas-settlement-idUSKBN0F52HA20140701 (дата звернення: 06.02.2026).
12. Historic Leak of Swiss Banking Records Reveals Unsavory Clients. OCCRP. 2022. URL: https://www.occrp.org/en/project/suisse-secrets/historic-leak-of-swiss-banking-records-reveals-unsavory-clients (дата звернення: 06.02.2026).

1. Mizhnarodni standarty z protydii vidmyvanniu dokhodiv, finansuvanniu teroryzmu ta rozpovsiudzhenniu zbroi masovoho znyshchennia (Rekomendatsii FATF) [International standards on combating money laundering and the financing of terrorism & proliferation (The FATF Recommendations)]. Available at: https://mof.gov.ua/storage/files/%D0%9C%D1%96%D0%B6%D0%BD%D0%B0%D1% 80%D0%BE%D0%B4%D0%BD%D1%96%20%D1%81%D1%82%D0%B0%D0%BD% D0%B4%D0%B0%D1%80%D1%82%D0%B8%20FATF.pdf (accessed: 4 February 2026).
2. Luchko M. R. (2022) Finansovyi monitorynh u konteksti bukhhalterskoi ta audytorskoi praktyky v Ukraini [Financial monitoring in the context of accounting and auditing practice in Ukraine]. Halytskyi ekonomichnyi visnyk. Vol. 77. No. 4. pp. 45-52. DOI: https://doi.org/10.33108/galicianvisnyk_tntu2022.04.045
3. Pro zapobihannia ta protydiiu lehalizatsii (vidmyvanniu) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom, finansuvanniu teroryzmu ta finansuvanniu rozpovsiudzhennia zbroi masovoho znyshchennia [On prevention and counteraction to legalization (laundering) of proceeds from crime, financing of terrorism and financing of proliferation of weapons of mass destruction]: Law of Ukraine from 06.12.2019 № 361-IX. Available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20 (accessed: 4 February 2026).
4. Luhina N. A., Levchyshyna V. V. (2021) Finansovyi monitorynh yak sposib protydii lehalizatsii (vidmyvanniu) zlochynnykh dokhodiv [Financial monitoring as a way to counteract the legalization (laundering) of criminal proceeds]. Yurydychnyi naukovyi elektronnyi zhurnal. No. 2. рр. 284-287. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0374/2021-2/70
5. Stetsenko T. V., Shepelenko V. S. (2024) Otsinka efektyvnosti finansovoho monitorynhu v ukrainskykh bankakh: metodolohichni pidkhody ta instrumenty [Assessment of the financial monitoring effectiveness in Ukrainian banks: methodological approaches and tools]. Agrosvit. No. 19. рр. 97-102. DOI: https://doi.org/10.32702/2306-6792.2024.19.97
6. Stoliarenko O. М., Yatsenko O. V. (2025) Suchasni tendentsii rozvytku systemy finansovoho monitorynhu Ukrainy [Modern trends in the development of the financial monitoring system of Ukraine]. Stalyi rozvytok ekonomiky. No. 4 (55). pp. 14-20. DOI: https://doi.org/10.32782/2308-1988/2025-55-2
7. Radyk V. V. (2024) Pidkhody do vyznachennia efektyvnosti systemy finansovoho monitorynhu u konteksti sanktsiinoi polityky [Approaches to determining the effectiveness of the financial monitoring system in the context of sanctions policy]. Ekonomika ta suspilstvo. Vol. 61. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2024-61-101
8. Vovchak O. D., Yendorenko L. O. (2023) Udoskonalennia systemy finansovoho monitorynhu v bankakh Ukrainy ta otsiniuvannia komplaiens-ryzykiv [Improving the financial monitoring system in Ukrainian banks and assessing compliance risks]. Problemy ekonomiky. No. 3. pp. 237-243. DOI: https://doi.org/10.32983/2222-0712-2023-3-237-243
9. Korolchuk B. L., Chubenko A. H., Zhuravlov D. V. (2026) Finansovyi monitorynh v Ukraini: prosto i populiarno [Financial monitoring in Ukraine: simple and popular]. K.: Tsentr ukrainskoi literatury, 346 p.
10. Informatsiia shchodo otrymanykh Derzhfinmonitorynhom povidomlen pro finansovi operatsii protiahom I kvartalu 2025 roku [Information on messages about financial transactions received by the State Financial Monitoring Service during the 1st quarter of 2025]. Available at: https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/310/%D0%A1%D1%82%D0%B0%D1%82%D0%B8%D1 %81%D1%82%D0%B8%D0%BA%D0%B0/2025/Ikv_2025.pdf (accessed: 5 February 2026).
11. U. S. imposes record fine on BNP in sanctions warning to banks. Reuters from 2014 [U. S. imposes record fine on BNP in sanctions warning to banks]. Available at: https://www.reuters.com/article/us-bnpparibas-settlement-idUSKBN0F52HA20140701 (accessed: 6 February 2026).
12. Historic Leak of Swiss Banking Records Reveals Unsavory Clients. OCCRP from 2022 [Historic Leak of Swiss Banking Records Reveals Unsavory Clients]. Available at: https://www.occrp.org/en/project/suisse-secrets/historic-leak-of-swiss-banking-records-reveals-unsavory-clients (accessed: 6 February 2026).